מאמצי ה- GOP יגדילו את גבולות התרומה ויגדילו את הגישה לקרנות
אין זה סוד כי המחוקקים הרפובליקנים רוצים להרחיב את הגישה לחשבונות החיסכון הבריאותי (HSAs) , להגדיל את ניצול שלהם, להכות את הסכומים שאנשים יכולים לתרום HSAs, ולאפשר גמישות רבה יותר במונחים של איך אנשים יכולים להשתמש בכספים שהם צוברים חשבונות. זה לא ברור בשלב זה אם או מתי הם יעשו זאת, אבל זה עמדה שהם דוחפים זה שנים.
הדיון הרפואי הרפובליקני הרפובליקני התערבל בקונגרס בכל שנת 2017. למרות שחלקים רבים של חקיקה לביטול והחלפה של חוק טיפול במחיר משתלם הוכנסו לשיאו ב -28 ביולי 2017, בדחיית הסנאט של כל החשבונות שהם שוקלים - כמעט כולם מהם נקטו גישה דומה לשינוי HSAs.
עם מותו - לעת עתה - של מאמצי החקיקה לביטול והחלפה של ACA, הצעות GOP עבור הרפורמה HSA ניתן לשים על מבער אחורי לזמן מה. אבל ייתכן כי הרפורמה HSA יכול להיות חלק פשרה בין שתי המדינות על הרפורמה בשירות הבריאות, וזה אפשרי גם כי הרפורמה HSA יכול להיות חקיקה כמו חקיקה עצמאית בשלב כלשהו, ללא תלות בשינויים העיקריים כי שני מפלגות רוצה כדי להפוך את מערכת הבריאות האמריקאית.
HSAs עברו שינויים קלים עם ACA
בריאות חיסכון חשבונות נוצרו על ידי Medicare מרשם תרופות, שיפור ו Modernization Act של 2003, והיה זמין עבור הצרכנים החל בשנת 2004.
ACA עשה כמה שינויים מתונים HSAs:
- HSAs יש עונש אם למשוך כספים לשימוש לא רפואי לפני שאתה 65. עונש זה היה אמור להיות 10 אחוזים, אבל ACA הגדילה אותו ל -20 אחוזים (זה בנוסף המסים המוערכים אם הכסף הוא המשמש למטרות לא רפואיות). העונש נועד להבטיח כי כסף HSAs משמש כפי שהוא נועד: למטרות רפואיות (לאחר גיל 65, HSA יכול לתפקד כמו חשבון פרישה הפרט המסורתי, עם מסים - אבל לא העונש, העריכו אם הכסף הוא נסוג לכסות הוצאות שאינן רפואיות).
- כל התרופות, למעט אינסולין, חייב להיות מרשם רופא כדי להיות נרכש עם קרנות HSA (כלומר, להשתמש בכסף חינם מס ב HSA שלך לקנות אותם). בעבר, תרופות ללא מרשם ניתן לרכוש עם קרנות HSA, אבל ACA שינתה את זה.
הרפובליקני HSA הרפורמה להרחיב הרחבת הגישה והגבלות
רוב הצעות החוק כי הרפובליקנים הקונגרס יש הציג לבטל ולהחליף את ACA כוללים הוראות שישנה כמה הכללים החלים על HSAs. זהו השוכר המרכזי של הרפורמה הרפואית הרפובליקאית, עד כדי כך הרפורמה HSA היה משולב אפילו את 8 עמודים "רזה" ביטול חוק ( חוק הבריאות חוק חופש) כי הרפובליקנים הסנאט הציג בסוף יולי 2017 (כי מדד לא עבר , כפי שהתנגדו לו שלושה רפובליקנים).
למרות הצעות הרפורמה השתנו במקצת, ישנם ארבעה מרכיבים מרכזיים של הרפורמה HSA כי מחוקקים GOP רוצה ליישם:
- הפוך את העונש של ACA להגדיל, ולחזור לעונש 10 אחוז עבור 65 משיכות עבור הוצאות שאינן רפואיות.
- הפוך את הוראה של ACA המונעת תרופות מעל לדלפק מלהיות נרכש עם קרנות HSA.
- להגדיל את גבולות התרומה HSA, ולאפשר לבני זוג בגילאי 55 ומעלה לעשות תרומות מעקב עד HSA אותו, ולא צריך להיות HSAs נפרד, כפי שקורה כיום.
- אפשר כספים HSA לשמש פרמיות ביטוח בריאות. נכון לעכשיו, אתה יכול לשלם רק פרמיות עם קרנות HSA אם זה עבור COBRA , ביטוח סיעודי, פרמייר חלק ב ' פרמיות ( וחלק א' אם אתה לא מקבל את זה בחינם), ודמי ביטוח בריאות שהצטברו בזמן שאתה מקבל - דמי אבטלה. הצעות הרפורמה GOP יאפשר לאנשים הרבה יותר רוחב להשתמש קרנות HSA לשלם פרמיות ביטוח בריאות.
רוב זה די מובן מאליו, אבל בואו נסתכל מקרוב על גבולות התרומה. הכסף כי אדם הפקדות ב HSA הוא ללא מס (או מנוכה לפני מסים מחושבים אם התרומה היא מנוכה מנוכה, או מנוכה על ההחזר המס של פילר).
כמו במקרה עם חשבונות אחרים יתרון המס, יש גבול על כמה אתה יכול לתרום HSA. בשנת 2017 , זה 3,400 $ אם יש לך כיסוי עצמי בלבד תחת HSA מוסמך גבוה תוכנית ההשתתפות העצמית (HDHP), ו 6,750 $ אם יש לך כיסוי משפחתי תחת HSA מוסמך HDHP (שים לב כי אתה יכול רק לתרום כסף ל HSA אם אתה כרגע יש כיסוי תחת HSA מוסמך HDHP).
מס הכנסה גם מגביל את עלויות מחוץ לכיס עבור תוכניות ביטוח בריאות הנחשבים HSA מוסמך HDHPs. רוב הצעות GOP לרפורמה HSAs קוראים להגדלת התרומה HSA להגביל את הסכום המקסימלי מחוץ לכיס תחת HSA מוסמך HDHP (כלומר, כך הסכום שאתה יכול לשים בחשבון המס יתרון לכסות רפואי פוטנציאלי עלויות יהיה זהה הסכום המקסימלי היית צריך לשלם ב מחוץ לכיס עלויות תחת תוכנית ביטוח הבריאות שלך).
עבור ההתייחסות, את מרבית מחוץ בכיס תחת HSA מוסמך HDHP בשנת 2017 הוא 6,550 $ עבור אדם בודד 13,100 $ עבור משפחה (שים לב כי זה נמוך יותר מכיסאות מחוץ לכיס החלים על סוגים אחרים של כיסוי ). אז אם את הרפורמות המוצעות היו להיות מיושם, אנשים יוכלו לתרום כמעט פי שניים ל HSAs שלהם לעומת הכללים הנוכחיים, אשר מעניק מס יפה להפסקה עבור אנשים שיכולים להרשות לעצמם לשים את זה הרבה כסף לחשבון. זה גם עוזר להבטיח כי אנשים מוכנים טוב יותר להתמודד עם ההשלכות הכספיות של מחלה חמורה או פציעה אם יש להם כסף ב- HSA. אבל כמובן, זה הכל תלוי אדם שיש מספיק כסף כדי לתרום מלכתחילה.
הצעה זו אינה ללא מבקרים. מגבלות תרומה גבוהות יותר עבור HSAs אינן עוזרות למשקי בית בעלי הכנסה נמוכה, שכן הן בדרך כלל אינן מסוגלות לתרום אפילו את הסכומים הנוכחיים המותרים. וגם עבור משקי הבית בעלי הכנסה גבוהה, את גבולות תרומה גבוהה בעיקר להפוך HSAs יותר של מקלט מס, המאפשר לאנשים לשים בצד עוד יותר מראש מס הכנסה כי יכול לגדול מס חינם, ובסופו של דבר לשמש חשבון פרישה משלים.
למרות כמעט כל הצעות הרפורמה GOP עבור HSAs יש pegged הציע תרומה מגבלות HDHP מחוץ מכיס מקסימום, זה ראוי לציין כי סנטור רנד פול (R, KY) הציג חקיקה בתחילת 2017 כי היה פשוט להסיר את מכסה התרומה HSA לגמרי , המאפשר לאנשים לתרום כמויות בלתי מוגבלות ל HSA. הצעה זו לא הלכה לשום מקום, אבל זה היה בבירור מקלט מס לעשירים.
האם HSA הרפורמה דוכן עם ACA לבטל את המאמץ?
הרפורמה ב- HSA הייתה תנאי מרכזי במאמצי הרפורמה הרפובליקנית במשך שנים, וברור שמנהיגים רפובליקנים רוצים לראות יותר אנשים המשתמשים ב- HSAs, במגבלות תרומה גבוהות יותר ובגמישות רבה יותר לגבי אופן השימוש בכספים.
מחוקקים GOP עשה דחף קשה עבור ביטול ACA במחצית הראשונה של 2017, אבל המאמץ נעצר בסוף יולי. לא ברור אם תהיה גישה מחודשת דו-מפלגתית לרפורמה בשירותי הבריאות, או ל"הרגעה "במאמצים אלו בעוד המחוקקים מטפלים בנושאים אחרים.
אבל HSA הרפורמה היא משהו שיכול לקבל תמיכה דו מפלגתית בקונגרס, וזה גם משהו שעשוי להיות אפשרי על עצמו, ללא שיפוץ מלא של תקנות הבריאות בארה"ב.
הדמוקרטים עשויים לרצות לשמור על העונש הגבוה יותר של ACA על משיכות מתחת ל -65 מ HSAs עבור הוצאות שאינן רפואיות, שכן המטרה של HSA היא להבטיח כי הכספים זמינים אם וכאשר הוצאות רפואיות להתעורר.
הדמוקרטים (ורוב הרפובליקנים) הם כמובן לא הולכים להציע הצעה קיצונית כמו הרעיון של תרומה בלתי מוגבלת של סנטור פול, אבל עלייה מתונה במגבלות תרומה היא משהו שיכול לקבל תמיכה דו מפלגתית. זה יהיה יקר עבור הממשלה הפדרלית, לעומת זאת, בשל אובדן ההכנסות ממסים - כמו עם כל קיצוץ מס, כי הוא מכשול כי היה צריך לטפל.
מתן אפשרות לאנשים לשלם פרמיות ביטוח בריאות עם כסף HSA הוא גם רעיון שיכול לגייס תמיכה דו צדדית, במאמץ להקל על אנשים לשלם פרמיות (כדאי לציין, עם זאת, כי האיזון הממוצע HSA הוא נמוך למדי , אנשים היו יש לתרום יותר HSAs כדי להפוך אותם מקור מימון קיימא עבור פרמיות).
מילה מ
לא משנה איך HSAs הם הרפורמה, הם לא תרופת פלא לבעיות העומדות בפני מערכת הבריאות בארה"ב. הם אינם עוזרים לאנשים בעלי הכנסה נמוכה לקבל ביטוח או להרשות לעצמם טיפול, ואף על פי שתוכניות בריאות גבוהות ניתנות להפחתת השימוש בשירותי הבריאות (ובכך להפיל עלויות), הניצול המופחת הוא של שירותים נחוצים ומיותרים כאחד. שימוש מופחת בשירותים הדרושים (למשל, אדם המחלק גלולות כדי לגרום להם להימשך זמן רב יותר כדי לחסוך כסף, אך לא כדי לעמוד בטיפול שנקבע) הוא בדרך כלל לא טוב לתוצאות בריאותיות לטווח ארוך.
לכן, למרות שגישה דו-מפלגתית לרפורמה בבריאות יכולה בהחלט לכלול שינויים צנועים בכללי ה- HSA, גישה של HSA-centric לחלוטין לרפורמה בבריאות אינה צפויה לגייס תמיכה של הדמוקרטים בקונגרס, או מצד תומכי החולה.
> מקורות:
> המכון לחקר הטבות לעובדים. מאזן החיסכון, תרומות, הפצות וסטטיסטיקות חיוניות אחרות, 2015: אומדנים ממסד הנתונים של ה - EBRI HSA . 29 נובמבר, 2011 • מס '42.
> שירות מס הכנסה, פרסום 969: חשבונות החיסכון הבריאותי ותוכניות בריאות אחרות. 2016
> מס הכנסה, נוהל הכנסות .
> פול, ראנד MD, S.222, Obamacare החלפת חוק, סעיף לפי סעיף סיכום.
> Senate.gov. תיקון 667 ל - HR1628. הבריאות חוק חופש פעולה של 2017 . 27 ביולי 2017.