ABCs של HSAs ו HDHPs!
מהו חשבון החיסכון הבריאותי?
חשבון חיסכון בריאות (HSA) הוא סוג של חשבון שאתה יכול לשים כסף לתוך כדי לשמור על הוצאות הקשורות לבריאות על בסיס מס חינם.
תוכל לתרום לחשבון חיסכון בריאותי רק אם:
- יש תוכנית בריאות גבוהה deductible (HDHP)
- אין כיסוי ביטוחי אחר, כולל מדיקייר - עם זאת, מותר לך לקבל סוגים אחרים של כיסוי לבריאות, כגון תאונה, נכות, טיפול שיניים, טיפול בראייה או ביטוח סיעודי.
- לא ניתן לתבוע כתלות בהחזר מס של מישהו אחר
גם אתה וגם את המעסיק יכול לתרום את HSA. עם זאת, הסכום הכולל של התרומות לא יכול להיות יותר מגבול שנתי שנקבע על ידי הממשלה. בשנת 2018, התרומה המקסימלית היא 3,450 $ אם יש לך כיסוי עצמי בלבד תחת HDHP, ו 6,850 $ אם יש לך כיסוי משפחתי (שני אנשים או יותר מכוסה) תחת HDHP.
כל התרומות שבוצעו HSA שלך חייב להיות במזומן; תרומות של מלאי או רכוש אינם מותרים. כמו כן, אתה לא יכול לעשות שום תרומות שלך HSA בעת ההרשמה Medicare. עם זאת, אתה יכול לשמור את הכסף שלך HSA ולהשתמש בו כדי לשלם עבור הוצאות רפואיות ללא מס.
אם אתה למשוך כסף מ HSA שלך ללא incurring הוצאות רפואיות מוסמך, תשלם מס הכנסה על הכסף, כמו גם עונש. העונש על הפצות מ HSA שלך שאינם משמשים עבור הוצאות רפואיות מוסמך עלה מ -10 אחוזים ל -20 אחוזים בשנת 2011, כתוצאה של חוק טיפול משתלמת.
הטבות מס
על פי שירות מס הכנסה (IRS), HSAs יש את היתרונות הבאים הקשורים המס:
- אתה יכול לטעון ניכוי מס על תרומות לך או מישהו אחר מאשר המעסיק שלך, לעשות את HSA.
- תרומות שלך HSA שנעשו על ידי המעסיק שלך עשוי להיות מחוץ הכנסה ברוטו שלך.
- כל עניין או רווחים אחרים שתבצע על הכסף שלך HSA הם פטורים ממס.
- כסף שאתה מוציא HSA שלך עשוי להיות ללא תשלום אם אתה משתמש בו כדי לשלם "מוסמך" הוצאות רפואיות.
- אין תאריך יעד עבור reimbursing את עצמך עבור הוצאות רפואיות באמצעות HSA שלך. כל עוד את הוצאות רפואיות מוסמך היה שנגרם לאחר שהקימת את HSA, אתה יכול לחכות שנים או עשורים לקחת את הכסף מתוך HSA כדי לכסות את הוצאות רפואיות (לשמור על קבלות שלך, כפי שאתה צריך אותם אם IRS שואל אותך להוכיח שעשית, למעשה, את ההוצאות הרפואיות שעבורן אתה משלם את עצמך).
- לאחר גיל 65, אתה יכול לקחת כסף מתוך HSA לכל מטרה שאתה רוצה, ללא עונש. אבל אם אתה לא משתמש בכסף עבור הוצאות רפואיות מוסמכות, אתה תשלם מס הכנסה על הנסיגה, בדיוק כפי שהיית מ IRA המסורתית.
אתה יכול למצוא פרטים על הטבות המס וכללים (כולל דוגמאות של איך HSAs לעבוד) ב IRS פרסום 969, בריאות חשבונות החיסכון ועוד תוכניות מועדף הבריאות.
הרשם לקבלת HSA
בנקים, איגודי אשראי, חברות ביטוח ומוסדות פיננסיים אחרים רשאים להציע ולפקח על חשבונות HSA. המעסיק שלך עשוי גם להגדיר תוכנית שיעזור לך להירשם.
שים לב שה- HSA שלך אינו דבר שאתה רוכש; זה חשבון חיסכון שבו אתה יכול להפקיד כסף על בסיס מועדף מס.
מה היא תוכנית בריאות גבוהה Deductible?
אם תחליט לפתוח HSA, אתה חייב להיות תוכנית בריאות גבוהה deductible (HDHP). HDHP הוא סוג של תוכנית ביטוח בריאות כי יש להתאים את כללי ה- IRS ספציפיים מאוד. יש תקנות לגבי השתתפות עצמית מינימלית ומקסימום מחוץ לכיס גבולות, ואת התוכנית לא יכול לספק כל היתרונות מלבד טיפול מונע (כפי שהוגדר על ידי מס הכנסה) לפני deductible.
בשנת 2018, HDHP חייב להיות deductible של לפחות 1,300 $ עבור אדם אחד, או 2,600 $ עבור משפחה.
ואת התוכנית לא יכול להיות מחוץ לכל כיס מיותר של $ 6,550 עבור אדם אחד, או 13,100 $ עבור משפחה. סכום ההשתתפות העצמית המינימלית הנדרשת והוצאות מחוץ לכיס מתעדכן מדי שנה בחשבון האינפלציה.
המגבלות העליונות על עלויות מחוץ לכיס עבור HDHPs הם נמוכים יותר מהמקסימום הכללי מחוץ לכיס מגבלות החלות על תוכניות אחרות . בשנת 2014, הם היו זהים, אבל הנוסחה המשמשת להגדלת גבולות מחוץ לכיס עבור HDHPs שונה מהנוסחה המשמשת להגדלת גבולות מחוץ לכיס עבור תוכניות אחרות, ולכן הגבול העליון יש שונים עם הזמן.
בגלל שאינם HDHPs יכול להיות גבוה יותר מחוץ לכיס גבולות, HDHPs הם לא בהכרח את התוכניות עם פרמיות הנמוכה ביותר, אשר יהיה ברור אם אתה קניות עבור משלך בשוק הפרט. אבל אם האפשרויות שלך מוגבלות על ידי מעסיק ואחת התוכניות הזמינות היא HDHP, זה יהיה כנראה התוכנית במחיר הנמוך ביותר המעסיק שלך מציע, כמו תוכניות זמינות אחרים עשויים לכלול הטבות (כמו המשלוחים עבור ביקורים במשרד, במקום שתצטרך לשלם את מלוא עלות הביקור במשרד) לפני ההשתתפות העצמית.
אתה יכול להשתמש בחשבון החיסכון הבריאותי שלך כדי לעזור לשלם על ההוצאות שלך תוכנית הבריאות אינה מכסה.
ד"ר מייק הגדרה: Deductible - השתתפות עצמית היא הסכום שאתה חייב לשלם מחוץ לכיס מדי שנה עבור הוצאות הקשורות לבריאות לפני פוליסת הביטוח שלך מתחיל לשלם. תחת HDHP (שבו אתה חייב להיות על מנת לתרום HSA), deductible שלך יהיה לפחות 1,300 $ עבור כיסוי בודד, ולפחות 2,600 $ עבור כיסוי משפחתי.
ההרשמה לתוכנית בריאות גבוהה
כל חברה שמוכרת ביטוח בריאות במדינה שלך עשויה להציע HDHP. המעסיק שלך יכול להציע HDHP ואתה גם אמור להיות מסוגל למצוא מוסמך HDHP על ידי יצירת קשר עם חילופי המדינה שלך, את חברת הביטוח הנוכחית שלך, או סוכן או מתווך מורשה למכור ביטוח בריאות במדינה שלך. מחלקת ביטוח המדינה שלך עשוי גם להיות מסוגל לספק מידע על מוסמך HDHPs.
מה הן הוצאות רפואיות מוסמך?
IRS פרסום 502 מגדיר הוצאות רפואיות כ"עלויות של אבחון, ריפוי, הפחתה, טיפול או מניעת מחלות, ועלויות טיפולים המשפיעים על כל חלק או תפקוד של הגוף.הוצאות אלה כוללות תשלומים עבור שירותים רפואיים שניתנו על ידי רופאים, מנתחים, רופאי שיניים ורופאים אחרים, והם כוללים את העלויות של ציוד, ציוד ומכשירים אבחון הדרושים למטרות אלו ".
על פי תנאי חוק Affordable Care, אתה כבר לא יכול להיות החזר על בסיס ללא תשלום עבור עלויות של תרופות ללא מרשם, אלא אם כן הרופא מספק לך מרשם עבורם.
מה הם היתרונות והחסרונות של בריאות החיסכון חשבונות?
משרד האוצר האמריקני מסביר כי היתרונות של HSAs ו HDHPs כוללים:
- הם מספקים אבטחה על ידי הגנה עליך מפני חשבונות רפואיים גבוהים או לא צפויים.
- כיסוי עשוי להיות זול יותר בשל פרמיות ביטוח בריאות נמוכות יותר, שכן התכניות לא. לספק הטבות מעבר טיפול מונע עד שתעמוד deductible שלך.
- יש לך את הגמישות להשתמש הכספים בחשבון שלך כדי לשלם עבור הוצאות רפואיות, כולל הוצאות הביטוח שלך לא יכול לכסות.
- אתה יכול לשמור את הכסף בחשבון שלך עבור הוצאות רפואיות בעתיד.
- תוכל להגדיל את חשבונך באמצעות רווחים מהשקעות.
- אתה עושה את כל ההחלטות על כמה כסף לשים בחשבון שלך, אם לשמור את הכסף עבור הוצאות עתידיות או לשלם הוצאות רפואיות שוטפות, ואילו הוצאות רפואיות לשלם עם קרנות HSA. אתה יכול לבחור לשלם עבור הוצאות רפואיות עם קרנות שאינם HSA (כלומר, עם הכסף לאחר מס), לשמור את הקבלות שלך, ולאחר מכן להחזיר את עצמך שנים או עשורים מאוחר יותר, עם כסף ללא תשלום מס של HSA. בדרך זו, HSA יכול לשמש קרן חירום או חשבון פרישה מוקדמת.
- אתה יכול לשמור על HSA שלך גם אם אתה משנה מקומות עבודה, לשנות את הכיסוי הרפואי שלך, להיות מובטל, לעבור למדינה אחרת, או לשנות את מצב משפחתי. אתה יכול רק לתרום HSA שלך בזמן שיש לך כיסוי HDHP במקום. אבל את הכסף HSA שלך והוא יכול לשמש כדי לכסות הוצאות רפואיות מוסמך בכל עת בעתיד, ללא קשר איזה סוג של ביטוח בריאות יש לך (או לא צריך) בשלב זה.
- הכספים שלך נשארים בחשבון משנה לשנה - אין "להשתמש בו או לאבד" הכללים
בנוסף, HSA שלך מספק לך חיסכון מס משולש:
- ניכויים במס כאשר אתה תורם לחשבון שלך
- ללא רווחים ממס באמצעות השקעה
- פטורים ממס ללא הוצאות רפואיות מתאימות
מספר ארגוני צרכנים, כולל צרכנים האיחוד, המו"ל של דוחות הצרכן, היו קריטיים של HSAs כי הם מספקים את היתרון הגדול ביותר לאנשים צעירים בריאים שאין להם תלויים ואנשים עשירים שיכולים לחסוך יותר על המסים שלהם.
> מקורות:
> שירות מס הכנסה. Affordable Care Act: שאלות ותשובות על תרופות נגד ותרופות.
> שירות מס הכנסה. עלון הכנסות פנימי. מספר עלון 2018-10 , 5 במרץ 2018.
> שירות מס הכנסה. פרסום 502. הוצאות רפואיות ורפואת שיניים .
> שירות מס הכנסה. פרסום 969 (2017) חשבונות החיסכון הבריאותי ותוכניות בריאות מועדפות אחרות.