אם ביטוח הבריאות שלך הוא ניכוי מס, לוקח מס לכתוב את הפרמיה עבור ביטוח בריאות יכולה להיות השפעה גדולה על כמה אתה חייב דוד סם. עם זאת, הכללים לגבי כאשר ביטוח בריאות הוא deductible מס וכמה ניתן לנכות הם מסובכים. הנה פריימר על ניכוי מס עבור ביטוח בריאות.
כאשר ביטוח בריאות אינו ניכוי מס
אתה לא יכול לקחת ניכוי מס עבור ביטוח בריאות, אלא אם שילמת על זה.
אם מישהו כמו מעסיק או הממשלה משלם את ביטוח הבריאות פרמיות, פרמיות אלה אינם deductible. אם המעסיק שלך משלם חלק דמי ביטוח הבריאות שלך ואתה משלם את החלק השני, אתה לא יכול לטעון ניכוי עבור חלק המעסיק שלך שילם.
האם קנית הפרט או ביטוח בריאות המשפחה על ביטוח בריאות Affordable חוק ביטוח בריאות ? כל תשלום מתקדם סבסוד התשלום כי הפחית את העלות של ביטוח הבריאות שלך פרמיות לא יכול להיות טען כמו ניכוי. בעוד כסף מתקדם סובסידיה כסף לא ניתן לטעון כמו ניכוי, כסף פרמיה ששילמת את הכיס שלך עשוי להיות deductible. תוכל ללמוד עוד על כך מאוחר יותר.
אתה לא יכול לקחת ניכוי עבור ביטוח בריאות ששילמת עם מראש מס כסף.
הפרמיות שאתה משלם עבור ביטוח בריאות מבוסס עבודה בדרך כלל לצאת המשכורת שלך לפני מסים ההכנסה שלך מחושבים. זה עושה את ההכנסה שלך להופיע קטן יותר, בדומה לדרך שבה אתה תורם את 401 (K) פרישה חיסכון עושה את ההכנסה שלך להופיע קטן יותר.
מאחר ופרמיות אלו שולמו בכסף לפני מס, הן כבר פטורות ממס; אתה לא יכול לתבוע אותם כהוצאה לניכוי.
לא בטוח אם פרמיות ביטוח הבריאות שלך נלקחים מתוך המשכורת שלך לפני מס או לאחר מס? מעסיקים בחסות פרמיות ביטוח הבריאות הם כמעט תמיד שילם מראש עם מס כסף, אבל כדי לבדוק פעמיים, אתה יכול גם לשאול את מחלקת שכר, או לעשות קצת חשבון.
אם הפרמיות שלך משולמות בכסף לפני מס, הכסף הזה לא ייכלל כהכנסה ב- W-2. אם פרמיות שלך משולמים עם כסף לאחר מס, כי הכסף ייכלל כהכנסות על W-2 שלך. אם פרמיות שלך לא נכללו כהכנסה על W-2 שלך, אתה לא יכול לקחת אותם כניכוי כי הם כבר פטורים ממס (גם אם הם שולמו עם הכסף לאחר מס, היכולת שלך לנכות אותם יהיה תהיה מוגבלת, כמתואר להלן).
כאשר ביטוח בריאות האם Deductible מס
אם אתה עצמאי, פרמיות ביטוח הבריאות שלך עשוי להיות deductible.
אם אתה עצמאי ולא זכאי תוכנית המעסיק בחסות הבריאות באמצעות העבודה של בן / בת הזוג שלך, ייתכן שתוכל לכתוב את דמי ביטוח הבריאות שלך. אתה לא יכול לכתוב יותר פרמיות ביטוח בריאות ממה שהרווחת, אם כי.
במקום הרישום שלך ביטוח בריאות פרמיות עם ניכויים מס אחרים שלך על לוח א ', כאשר אתה עצמאים הם נחשבים התאמה ההכנסה שלך המפורטים בדף הראשון של טופס 1040 . זה יש את ההשפעה של הפחתת ההכנסה הכוללת שלך.
במובנים מסוימים, גישה זו של הסתגלות להכנסה טובה יותר מהניכוי המסורתי.
- אם לא לפרט את הניכויים שלך, אתה עדיין ליהנות מן ההכנסה הכנסה עבור ביטוח בריאות פרמיות.
- ניכויים רבים הם בשלבים בהכנסות גבוהות יותר. הקטנת ההכנסה שלך על ידי סכום דמי ביטוח הבריאות השנתיים שלך עשוי לעזור לך להישאר מתחת לרמה את הפסקות עבור ניכויים אחרים.
- ניכויים רבים ניתן לקחת רק אם הם עולים על אחוז מסוים של ההכנסה שלך. ככל שההכנסה שלך קטנה יותר, כך קל יותר לחרוג מסף זה ולטעון את הניכויים.
אם שילמת את דמי ביטוח הבריאות שלך עם הכסף שלך לאחר מס, הם deductible.
לדוגמה, אם קנית הפרט או משפחה ביטוח בריאות פוליסת ביטוח הבריאות של המדינה שלך או ישירות מחברת הביטוח, את הכסף ששילמת על דמי הביטוח החודשי שלך ביטוח יכול להילקח כמו ניכוי מס.
תוכל לרשום את הניכוי כהוצאה רפואית על לוח א ' של טופס 1040. עם זאת, הניכוי עבור סך הוצאות רפואיות (כולל פרמיות) הוא מוגבל, ואת הסכום שאתה יכול לנכות יהיה תלוי בהכנסות שלך. בהמשך תמצא מידע נוסף על ההגבלה הזו.
כמה פרמיות Medicare לספור הוצאות רפואיות כי ניתן לנכות אם לפרט ניכויים.
Medicare חלק ב ' , חלק ד כיסוי מרשם, ו Medigap פרמיות משלימות לספור את סך הוצאות רפואיות (ייתכן שתוכל לנכות חלק מההוצאות הרפואיות הכולל שלך אם לפרט את הניכויים שלך, כמתואר להלן).
Medicare חלק פרמיות הם קצת יותר מסובך. אם אתה מכוסה תחת ביטוח לאומי, אתה מקבל Medicare חלק א אוטומטית כי אתה או בן הזוג שלך שילמו מס שכר עבור אותו בזמן שאתה עובד. זה המקרה עבור רוב האנשים, ובמקרה זה, אין שום דבר שאתה יכול לנכות עבור Medicare חלק א.
ייתכן שתוכל לנכות חלק Medicare שלך פרמיות, עם זאת, אם אתה ובני הזוג שלך:
- לא שילמו מסים מדיקייר בזמן שאתה עובד, ו
- אתה לא מכוסה תחת ביטחון סוציאלי, ו
- אתה מרצון נרשם Medicare חלק א, ו
- אתה משלם חודשי חלק פרמיות.
סכום ניכוי מס ביטוח הבריאות שלך מוגבל
אם אתה יכול לקחת מחיקת ביטוח בריאות, יש מגבלות על כמה פרמיות שלך אתה יכול לכתוב.
אם אתה לוקח את ביטוח הבריאות שלך כמו ניכוי הוצאות רפואיות על לוח א ', אתה יכול רק לנכות הוצאות רפואיות כי יעלה על 10% מההכנסה ברוטו מותאם שלך (לפני 2017, נתון זה היה רק 7.5 אחוזים לקשישים בגיל 65 ומעלה; זה עכשיו 10 אחוזים עבור כל filers)
הוסף את דמי ביטוח הבריאות שלך ואת כל זכאי unreimbursed הוצאות רפואיות כמו deductible שלך, copays, ו coinsurance. אם כל אלה יחד הם יותר מ 10% מההכנסה ברוטו מותאם שלך, אתה יכול לנכות את החלק העולה על 10% מההכנסות שלך. למידע נוסף על ניכוי הוצאות רפואיות, כולל מה הוצאות אחרות לספור את זה, ב " איך לכתוב את הוצאות רפואיות כמו ניכוי מס ".
אם אתה עצמאי ואת הטענה העצמאי ביטוח בריאות deduction על טופס 1040, אתה לא צריך לעבור את סימן 10% כי אתה כותב את פרמיות off כמו התאמה ההכנסה שלך ולא כניכוי . במקרה שלך, הסכום שאתה יכול לטעון הוא מוגבל על ידי הרווחיות שלך. אתה לא יכול לתבוע התאמה ההכנסה שלך עבור פרמיות ביטוח בריאות כי הם גדולים יותר מאשר ההכנסה שלך.
עודכנה על ידי לואיז נוריס.
> מקורות:
> מס הכנסה, פרסום 502, הוצאות רפואיות ורפואת שיניים.