הוצאות בריאות לעומת הוצאות גמישות חשבונות
בריאות חשבונות חיסכון גמיש חשבונות ההוצאה לעזור לך להוריד את מס הכנסה תוך חיסכון בכסף כדי להשתמש בהוצאות רפואיות. עם זאת, הדמיון לעצור שם. מה אתה צריך לדעת על ההבדלים בין HSA ו FSA כך שתוכל לבחור את האפשרות הטובה ביותר עבורך? מהם היתרונות והחסרונות של תוכניות אלו?
הבדלים בין HSA ו FSA
ישנם הבדלים רבים בין HSA לבין FSA, ובלי להסתכל על אלה מקרוב אתה עשוי להרגיש מבולבל. בואו נסתכל על כמה מההבדלים החשובים ביותר.
HSAs & FSAs שונה על מי הבעלים של החשבון
כאשר אתה מפעיל חשבון גמיש חשבון (FSA), אתה לא באמת הבעלים של החשבון; המעסיק שלך עושה. אתה לא יכול לקחת את זה איתך. במקרים מסוימים, אתה אפילו לוותר על הכסף בו - כסף תרמת מן המשכורות שלך - למעסיק שלך. זה יכול להתרחש אם לעזוב את העבודה שלך מרצון או לעזוב.
כאשר אתה פותח חשבון החיסכון הבריאות (HSA), אתה הבעלים של החשבון ואת כל הכסף בו. אתה לוקח את זה איתך כאשר אתה זז, לשנות מקומות עבודה, וגם אם אתה מאבד את ביטוח הבריאות.
הוצאה כנגד חיסכון
גמיש חשבונות ההוצאה בנויים כדי לעודד אותך להשקיע את רוב או את כל הכסף בו. בריאות החיסכון חשבונות, לעומת זאת, הם מובנים כדי לעודד אותך לשמור .
אתה לא יכול להשקיע את הכסף להפריש ב FSA, אז אתה לא תהיה מרוויח עניין על זה. גרוע מכך, אתה מפסיד כספים unspent למעסיק שלך בסוף השנה; זה להשתמש בו או לאבד אותו. מעסיקים מותר לגלגל עד 500 $ של הכספים שלך unspent לתוך FSA שלך לשנה הבאה, אבל הם לא מחויבים לעשות זאת.
כל דבר יותר מ 500 $ נותר unspent בחשבון שלך בסוף השנה נעלמת לקופת המעביד שלך.
מצד שני, אתה יכול ללכת כמו שנים רבות ככל שתרצה מבלי לבזבז אגורה של הכסף שלך HSA, וכן, בניגוד FSA, הכסף עדיין יהיה שם. המעסיק שלך לא יכול לגעת בו. אין סוף של סוף השנה להשתמש בו או לאבד אותו.
במקום פשוט יושב בחשבון שלך עושה כלום, אתה יכול להשקיע את הכסף שלך HSA. הריבית והרווחים גדלים מסים נדחים. אתה לא משלם מסים על רווחים או תרומות בעת משיכת אותם אם אתה משתמש בהם עבור הוצאות רפואיות מוסמך.
דרישות הזכאות שונות בין FSA & HSA
כדי להשתתף ב FSA, אתה חייב להיות עבודה עם המעסיק אשר מציע FSA. המעסיק מחליט את כללי הזכאות. החשבון מקושר לתפקיד שלך.
כדי להשתתף HSA, אתה חייב להיות מוסמך גבוה בריאות Deductible תוכנית או HDHP. אם אתה על Medicare , אתה לא זכאי להתחיל HSA. אם יש לך ביטוח בריאות מסורתי יותר, או בנוסף שלך HDHP או במקום HDHP, אתה לא זכאי. אם מישהו אחר יכול לטעון שאתה תלוי בהחזר המס שלהם, אתה לא זכאי, גם אם הם לא באמת טוענים לך.
אם יש לך FSA, אתה לא זכאי להתחיל HSA אלא אם ה- FSA שלך הוא מטרה מוגבלת גמיש חשבון ההוצאה. אלה FSAs מיוחד יכול לשמש רק כדי לשלם עבור חזון הוצאות שיניים. אם יש לך FSA ואתה רוצה להתחיל HSA, יש לך שתי אפשרויות: לבדוק עם המעסיק שלך כדי לראות אם FSA שלך הוא מטרה מוגבלת FSA, או לחכות עד השנה הבאה להיפטר ה- FSA.
HSA נועד לעזור לך להתמודד עם deductibles גבוהה הקשורים HDHP תוכניות ביטוח בריאות. למרות שהתחלת ה- HSA שלך עשויה להיות קשורה לתפקיד שלך, החשבון אינו מקושר לתפקיד שלך; זה מקושר לביטוח הבריאות שלך HDHP.
למעשה, אתה אפילו לא צריך עבודה כדי להתחיל HSA.
מה שקורה לחשבון שלך כאשר אתה מאבד את המפרקים העבודה שלך
אם אתה מאבד את העבודה שלך, אתה בדרך כלל לאבד את FSA ואת הכסף בו. אתה אפילו לא יכול להשתמש בכסף FSA שלך לשלם את דמי ביטוח הבריאות שלך COBRA .
לעומת זאת, כאשר אתה מאבד את העבודה שלך, אתה שומר את HSA ואת כל הכספים בו. אם אתה מאבד את HDHP ביטוח בריאות יחד עם העבודה שלך, אתה לא תהיה רשאי לתרום כספים נוספים ל HSA שלך עד שאתה מקבל עוד תוכנית הבריאות HDHP. עם זאת, אתה עדיין יכול למשוך כספים להוציא על הוצאות רפואיות זכאים, גם אם כבר אין לך HDHP. למעשה, אתה יכול אפילו להשתמש כספים HSA שלך לשלם את דמי ביטוח בריאות COBRA או לשלם פרמיות ביטוח בריאות אם אתה מקבל דמי אבטלה הממשלה.
מי יכול לתרום ל FSA לעומת HSA
עם FSA, רק אתה או המעסיק שלך עשוי לתרום, ומעסיקים רבים בוחרים לא. תרומות FSA נעשות בדרך כלל על ידי ניכויי שכר לפני מס, ואתה חייב להתחייב שיש סכום מסוים נלקח מכל המשכורת עבור כל השנה. לאחר שביצעת את ההתחייבות הפיננסית, אינך רשאי לשנות אותה עד למועד ההרשמה הפתוח הבא.
עם HSA, אתה לא נעול לתוך שנה שלמה של תרומות. אתה יכול לשנות את סכום התרומה שלך אם תבחר. כל אחד יכול לתרום HSA שלך: המעסיק שלך, אתה, ההורים שלך, בן הזוג לשעבר שלך, כל אחד. עם זאת, התרומות מכל המקורות המשולבים לא יכולים להיות יותר מהגבול המרבי השנתי שנקבע על ידי ה- IRS.
אתה יכול לתרום יותר ל HSA מאשר FSA
ה- IRS הכללים להגביל כמה כסף ללא תשלום המס אתה יכול סנאי משם הן HSAs ו FSAs. עבור FSA, אתה רשאי לתרום עד 2,650 $ בשנת 2018. עם זאת, המעסיק שלך יכול לשים מגבלות מחמירות יותר על התרומות שלך FSA אם זה בוחר.
כמה אתה יכול לתרום שינויים HSA מדי שנה תלוי אם יש לך כיסוי HDHP משפחה או כיסוי HDHP יחיד.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| כיסוי עצמי בלבד מתחת לגיל 55 | 3,400 $ | 3,450 $ |
| כיסוי משפחתי מתחת לגיל 55 | $ 6,750 | $ 6,900 |
| כיסוי עצמי בלבד גיל 55+ | 4,400 $ | 4,450 $ |
| גיל 55 ומעלה | 7,750 $ | $ 7,900 |
מי אחראי HSA לעומת נסיגות FSA
מאז המעסיק שלך מבחינה טכנית הבעלים של חשבון FSA שלך, את הנטל הניהולי עבור סוג זה של חשבון ליפול על המעסיק שלך. לדוגמה, זה האחריות של המעסיק שלך כדי לוודא כספים נסוג מ FSA שלך הם בילו רק על הוצאות רפואיות זכאים.
עם HSA, את הכסף מפסיק איתך. אתה אחראי על חשבונאות עבור HSA הפקדות ומשיכות. אתה חייב לשמור רשומות מספיק כדי להראות את מס הכנסה כי אתה מבלה כל משיכות על הוצאות רפואיות זכאים, או תצטרך לשלם מס הכנסה בתוספת עונש 20 אחוז על כל הכספים נסוגה. בכל שנה אתה מבצע הפקדה או לקחת נסיגה מ HSA שלך, תצטרך להגיש טופס 8889 עם מס הכנסה הפדרלי שלך.
HSA VSA- רק אחד יכול לשמש קרן חירום
מאז אתה הבעלים של HSA שלך, אתה אחד שמחליט מתי לקחת את הכסף החוצה ומה להשתמש בו. אם תבחר לקחת את זה עבור משהו זה לא הוצאה רפואית כשירה, אתה תשלם 20% עונש נוקשה על זה. בנוסף, משיכות שאינם רפואיים יתווספו ההכנסה שלך באותה שנה, כך שתשלם מסים גבוהים יותר, מדי.
אמנם זה לא יכול להיות מומלץ, וזה לא יכול להיות שימוש מתמצא של קרנות HSA שלך, זה יכול להיות מנחם לדעת שיש לך ערימה של כסף אתה יכול לגשת במקרה חירום אם אתה חייב. עם זאת, עליך להיות מוכן לשלם את העונשים.
עם FSA, אתה לא תהיה רשאי למשוך את הכסף עבור כל דבר אחר מאשר חשבון רפואי זכאי. אם הבית שלך נשרף ואתה ואת פעוט שלך מתמודדים עם החיים ברחוב ... מזל קשה. אתה לא יכול להשתמש כסף FSA שלך עבור דיור, לא משנה כמה אתה נואש.
HSA VSA- רק אחד יכול לשמש כדי לעזור תוכנית פרישה
בעוד FSAs לא חשבו על חשבונות פרישה, HSAs הם יותר ויותר בשימוש כדרך נוספת לשמור על פרישה. מאז FSA יכול לשמש עבור הוצאות רפואיות זכאי או שהפסידו בסוף השנה, זה לא יכול לעזור לך לתכנן פרישה (למעט כל הכסף שאתה יכול לשמור אחרת להשקיע זה משמש מס חינם עבור סיבות רפואיות מתאימות).
FSA לעומת HSA- רק אחד מאפשר לך למשוך כסף לא הפקד עדיין
עם HSA, אתה יכול רק למשוך כסף זה בעצם בחשבון. עם זאת, עם FSA, אתה רשאי למשוך את כל התרומה השנתית ברגע שביצעת את התרומה הראשונה של השנה.
לדוגמה, נניח שיש לך מחויבות שיש 1,200 $ בשנה, זה $ 100 לחודש, שכר מנוכה והופקדו לתוך FSA שלך. אם אתה חולה ויש לשלם את כל $ 1,500 ביטוח בריאות deductible בחודש פברואר, יהיה לך רק $ 100 - $ 200 ב FSA שלך. אין בעיה, אתה יכול למשוך את כל התרומה השנתית של 1,200 $, למרות שאתה לא ממש תרמו אותו עדיין.
יהיה לך איזון שלילי FSA, אבל התרומות שלך ימשיך עם כל צ 'ק. בסוף השנה, מאזן ה- FSA שלך יהיה אפס. מה אם תעזוב את העבודה שלך לפני סוף השנה? אתה לא צריך לשלם את ההבדל בחזרה!
HSA לעומת FSA בשלבים שונים של החיים
אמנם יש הרבה ההבדלים סוג חשבונאי בין HSA ו FSA, הבחירה של התוכנית עשויה גם לרדת הוצאות רפואיות צפויות. אם יש לך ילדים קטנים והם בריאים יחסית, FSA עשוי להיות אופציה טובה עבור סוג של copays והוצאות אחרות תיתקל. אם אתם מפתחים מצב רפואי גדול, עם זאת, ו HSA כי כבר הבניין עשוי לספק כיסוי גדול יותר לסייע אלה הוצאות מחוץ לכיס גדול.
השורה התחתונה על ההבדלים בין HSA ו FSA
בעוד הן HSAs ו FSAs הם touted דרכים להפחית את כמות המסים שאתה משלם, ישנם הבדלים רבים. לסיכום מהיר, תוכניות אלה שונות זו מזו:
- מי הבעלים של החשבון
- זכאות
- מה קורה אם אתה מאבד את העבודה שלך
- מי יכול לתרום
- כמה אתה יכול לתרום
- מי אחראי על משיכות, ומי אחראי על הוכחת תיעוד כי הוא משמש עבור הוצאות רפואיות זכאי
- אם זה יכול לשמש במקרה חירום
- אם זה יכול לשמש כדי לעזור פרישה התוכנית
- אם אתה יכול למשוך כסף לא הפקדת עדיין
- הוצאה לעומת חיסכון
- אם כספים rollover או לפוג בסוף השנה
לאחר HSA או FSA היא אחת הדרכים להפחית את ההכנסה החייבת לך להוציא על הוצאות רפואיות. בעוד מועיל, הסכום שאתה יכול לתרום עשוי להיות הרבה מתחת להוצאות שלך מחוץ לכיס אם יש לך מצב רפואי גדול. אתה עדיין יכול להיות מסוגל להשתמש בדולרים ללא תשלום עבור הוצאות אלה אם הסכום לא מכוסה על ידי FSA שלך או HSA עולה על 10 אחוזים מההכנסה ברוטו מותאם שלך. למידע נוסף על ניכוי הוצאות רפואיות על המסים שלך
> מקור:
> שירות מס הכנסה. מספר נושא: 502-רפואי ורפואת שיניים. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502